O que é Fluxo de caixa?
Fluxo de caixa é o filme do dinheiro: cada entrada (venda recebida, não apenas vendida) e cada saída (fornecedor, aluguel, imposto, retirada) registrada na data em que acontece, com o saldo resultante projetado para as próximas semanas. O extrato conta o passado; o fluxo de caixa mostra o futuro próximo.
Por que o fluxo de caixa importa para o pequeno negócio?
Negócio não quebra por falta de lucro — quebra por falta de caixa na data errada. Dá para vender bem o mês inteiro e não ter dinheiro para o fornecedor na sexta, porque a venda foi parcelada e a conta é à vista. O fluxo projetado denuncia o buraco com semanas de antecedência, quando ainda há solução barata (antecipar uma cobrança, negociar um prazo). Sem ele, a solução é sempre a cara: juros, atraso ou susto.
Como aplicar o fluxo de caixa na prática?
Comece simples e diário: uma planilha ou sistema com data, descrição, entrada, saída e saldo — dez minutos por dia valem mais que uma tarde por mês. Separe o dinheiro do negócio do dinheiro pessoal (retirada do dono é uma saída como qualquer outra). E projete: lance as contas a receber e a pagar futuras para enxergar o saldo de daqui a trinta dias, não só o de hoje. Se a inadimplência morde o previsto, o fluxo é onde a mordida aparece primeiro.
